房屋使用权可以融资租赁吗（以房屋使用权融资是否合法？）

以房屋使用权融资是否合法？

不能以房屋使用权获得融资。

住房贷款的条件之一是贷款人必须拥有房屋所有权，并能出示房屋所有权证明。对于拥有房屋使用权的人来说，不能满足这个条件，所以不能申请贷款。

房屋使用权是指对房屋的实际使用权。并不是说只有房屋的所有权人才有权使用房屋。非房屋所有人也可以通过一定的法律合同取得房屋的使用权，比如业主将房屋出租给他人。

目前没有银行会用住房使用权申请融资。

什么是房地产融资租赁？

房地产融资租赁的功能与优势分析它是一种以融资为直接目的的信贷模式，是一种集信贷、交易、租赁于一体的适应性很强的融资模式。其优势主要表现在以下几个方面:

(1)拓宽房地产融资渠道。房地产金融租赁公司作为业务载体，可以通过吸收股东 投资，或者在货币市场、资本市场采取借贷、借款、发债等融资手段，改变房地产主要依靠银行贷款的单一融资模式。外资银行大举进入之前。;房地产融资租赁也为外国投资者进入提供了平台。;美国房地产市场。

(2)降低住房消费门槛。房屋使用者通常不先取得所有权再行使使用权，而是通过支付租金直接取得使用权。传统的抵押贷款需要支付相当高的首付，才能获得房产的使用权。相比之下，房地产融资租赁真正做到了 "零首付，大大降低了住房消费的门槛。

(3)租赁灵活。传统的银行贷款一般是固定利率、固定支付，而租赁公司可以根据每个承租人的收入情况，对承租人偿还租赁款做出灵活的安排，如延期支付、递增支付、递减支付等。此外，出租人和承租人还可以协商租金价格。

(4)促进房地产销售。房地产融资租赁业务是为承租人提供的一种金融服务，租赁公司是营销载体，融资租赁是房地产卖方的一种营销手段。住房消费门槛降低，扩大了客户的购买力，促进了房地产的销售。拥有大量资金的房地产公司也可以通过其拥有或控制的租赁公司，通过房地产融资租赁来推广其产品。

(5)风险低。对于出租人来说，基本没有风险，因为在合同到期前，出租人始终是房产所有人。出租人通过收取租金获得收入。在存款利率下降的情况下，出租人更愿意通过这种无风险的获得高于利息的回报。租赁公司还可以通过资产证券化、财产信托等，将租金收取权转让给投资者，分散经营风险。

(1)抵押权是一种商事交易，买受人不仅取得交易物的使用权，而且取得该物的场所。有权利。融资租赁是租赁行为的一种。虽然承租人实际承担了租赁物造成的成本和风险，但从法律上讲，租赁物的所有权名义上仍归出租人所有。

(2)融资租赁和抵押在会计处理上也有所不同。融资租赁中，租赁物的所有权属于出租人，租赁物视为长期应收款；承租人计入固定资产进行折旧。抵押购买的物品属于买方，因此包括在买方 买方负责资产负债表和折旧摊销。

(3)以上两项导致税务处理的差异。融资租赁中，出租人可以从应计收入中扣除摊余折旧，承租人可以从应纳税所得额中扣除摊余折旧。在抵押贷款交易中，买方可以从应纳税所得额中扣除摊余折旧，买方也可以从应纳税所得额中扣除利息成本。此外，购买某些固定资产可以在一些西方国家享受免税投资。

(4)从期限来看，抵押的付款期限往往低于交易货物的经济寿命，而融资租赁的租赁期限往往相当于租赁货物的经济寿命。因此，融资租赁获得的同一货物的信用期比抵押获得的要长。

(5)抵押贷款不是全额信贷，买方通常要立即支付部分贷款；融资租赁是一种全额信贷，为所有的租金价格，甚至运输、保险、安装等额外费用提供融资。虽然融资租赁通常在租赁开始时需要一定的保证金，但这笔费用一般比抵押交易所需的即时付款要少得多(例如在进出口贸易中，买方需要用现金支付至少15%的贷款)。因此，对于同一物品，融资租赁提供的信用总量一般大于抵押交易提供的信用总量。

(6)融资租赁和抵押交易在支付时间上也有差异。后者一般是每期期末，抵押前一般有宽限期。融资租赁一般没有宽限期，租金在租赁开始后支付。所以租金的支付往往是在每期的期初。

(7)融资租赁到期时，租赁物通常有残值，承租人一般不能随意处分租赁物，需要办理交换或购买手续。抵押交易的买方拥有指定抵押后的交易物品，并可随意处分。

(8)融资租赁的标的物一般是机器设备等寿命长、价值高的物品。